一、部门概况

    （一）机构组成

德阳市住房公积金管理中心直属于德阳市人民政府,是不以营利为目的的自收自支事业单位，为一级预算单位, 无下属二级单位，内设7科1室和6个县（市、区）管理部，有在编职工74人，编外聘用人员56人。

    （二）机构职能

    1.编制、执行德阳市住房公积金的归集、使用计划；

    2.负责记载德阳市职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况；

    3.负责德阳市住房公积金的核算；

    4.审批德阳市住房公积金的提取、使用；

    5.负责德阳市住房公积金的保值和归还；

    6.编制德阳市住房公积金归集、使用计划执行情况的报告；

    7.承办德阳市住房公积金管理委员会决定的其他事项。

    （三）人员概况

    德阳市住房公积金管理中心直属于德阳市人民政府不以营利为目的的自收自支事业单位，有在编职工74人，编外聘用人员56人。

    二、部门财政资金收支情况

    （一）部门财政资金收入情况

    本部门2019年年度财政收入2066.8万元，按资金来源收入占财政拨款100%。

    （二）部门财政资金支出情况

    本部门2019年度财政资金支出2066.8万元,与上年对比下降2.41%。其中：基本支出1534.02万元，占本年支出74.22%，项目支出532.78万元，占本年支出25.78%。

    三、部门财政支出管理情况

    （一）预算编制情况

    本部门及时组织财务人员进行预决算编制工作，对本年度相应经费进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,按有预算再支出的原则，及时处理相关事务；对年度绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

    预算编制：本部门2018年8月开始对2019年预算进行编制，填报通用项目经费、专用项目经费绩效目标，同时给各科室（管理部）下达关于编制2019年预算的通知。本部门收入支出合计2066.80万元，其中工资福利支出1430万元，商品和服务支出410.42万元，对家庭和个人的补助32.63万元，资本性支出193.75，上年结转收入0万元。

    （二）执行管理情况

    1.本部门按照市财政的要求，及时分月、分季度上报相应计划，待市财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。人员支出、公用支出按月申报并支付，截止6月执行进度50%，9月执行进度75%，12月执行进度100%。项目支出以工作任务为准按季申报并支付，其中1-6月执行进度30%，1-9月执行进度数70%，1-12月执行进度100%。

    2.中期评估。2019年9月本部门对已预算安排的项目资金认真梳理，对未执行的便民场所租赁费55万、征信查询软件费9.75万元向市财政提出取消建议，及时退还财政，主要原因是五洲广场便民场所租赁相关事宜未协商解决好，租赁协议暂未签订，征信查询业务需人民银行解决的接入问题暂未得到技术上的支持。

    3.节能降耗及“三公”经费预算执行情况。

    本部门2019年水电气费共计支出2.74万元，较上年减少4.98万元，主要原因是五洲广场办公区的水电费由大数据统一预算统一支出。

    本部门严格执行中央八项规定，严控“三公”经费支出，2019年本部门无因公出国计划，无公务用车购置计划。公务用车维护费支出28.88万元，较上年减少7.04万元，主要用于保障公积金信贷、归集、执法、贷后管理、外勤工作、市本级对管理部工作检查等各项业务的开展。公务接待费支出1.62万元，较上年减少0.17万元，主要用于省工作组对公积金管理工作的各项检查及外省和省内各地（市、州）住房公积金中心工作交流等。

    （三）综合管理情况

    1.非税收入。2019 年本部门纳入预算管理的政府性基金收入15349.12万元，其中上缴管理费2349.12万元，计提公共租赁住房资金13000.00万元。

    2.采购计划。2019年本部门实施采购计划191万元，实际采购金额191万元，其中：货物类139.23万元，工程类0万元，服务类51.77万元，主要包括住房公积金软硬件维护、住房公积金综合服务平台建设、住房公积金异地转移接续平台建设、住房公积金电子档案建设、住房公积金一体化平台建设等，在采购过程中严格按照省、市相关要求，按照先备案再采购的原则进行，采购结束后及时在省政府采购网上备案公告。

    3.资产管理。2019年本部门资产总额1324.35万元，通过采购新增固定资产65.35万元，主要包括办公家具、办公设备等；新增无形资产85.52万元，主要是政务一体化平台和电子档案系统，2019年未处置资产。

    4.内控管理。从2018年起，本部门成立了稽核审计科，完善了内部控制建设领导小组，重新梳理了各项业务流程图，建立健全了集体研究和专家论证相结合的议事决策机制，领导班子集体决策严格遵循民主集中原则，单位经济活动的决策、执行和监督做到相互分离，防范"一言堂"或"一支笔"造成的决策风险和腐败风险。

    5.信息公开。2019年本部门严格按照市财政相关要求，在规定的时间内即时公布预决算信息及“三公”经费。 2019年3月16日在德阳市公众信息网和本单位内部网络公布《德阳市住房公积金管理中心2019年部门预算编制说明》，2019年7月21日在《德阳市公众信息网公布德阳市住房公积金管理中心部门决算编制说明》。

    （四）整体绩效

    1.缴存业务:2019年，实缴单位数、实缴职工人数和缴存额同比分别增长7.62%、0.13%和11.88%。

    缴存单位中，国家机关和事业单位占53.29%，国有企业占11.94%，城镇集体企业占1.12%，外商投资企业占1.95%，城镇私营企业及其他城镇企业占26.63%，民办非企业单位和社会团体占3.10%，其他占1.97%。

    缴存职工中，国家机关和事业单位占42.89%，国有企业占26.26%，城镇集体企业占1.47%，外商投资企业占3.92%，城镇私营企业及其他城镇企业占20.38%，民办非企业单位和社会团体占1.45%，其他占3.63%；中、低收入占98.41%，高收入占1.59%。

    新开户职工中，国家机关和事业单位占26.90%，国有企业占14.52%，城镇集体企业占0.60%，外商投资企业占5.70%，城镇私营企业及其他城镇企业占45.62%，民办非企业单位和社会团体占3.49%，其他占3.17%；中、低收入占99.56%，高收入占0.44%。

    2.提取业务:2019年，10.17万名缴存职工提取住房公积金24.07亿元。

    提取金额中，住房消费提取占73.37%（购买、建造、翻建、大修自住住房占13.38%，偿还购房贷款本息占58.29%，租赁住房占1.70%，其他占0%）；非住房消费提取占26.63%（离休和退休提取占21.55%，完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系提取占0.03%，出境定居占0%,其他占5.05%）。

    提取职工中，中、低收入占97.07%，高收入占2.93%。

    3.贷款业务

    （1）个人住房贷款：2019年，支持职工购建房53.24万平方米，年末个人住房贷款市场占有率为22.72%，比上年降低4.55个百分点。通过申请住房公积金个人住房贷款，可节约职工购房利息支出47482.02万元。

    职工贷款笔数中，购房建筑面积90（含）平方米以下占11.07%，90-144（含）平方米占82.16%，144平方米以上占6.77%。购买新房占78.27%（其中购买保障性住房占1.42%），购买二手房占21.73%。

    职工贷款笔数中，单缴存职工申请贷款占69.42%，双缴存职工申请贷款占30.58%。

    贷款职工中，30岁（含）以下占32.55%，30岁-40岁（含）占36.70%，40岁-50岁（含）占25.22%，50岁以上占5.53%；首次申请贷款占75.87%，二次及以上申请贷款占24.13%；中、低收入占98.35%，高收入占1.65%。

    （2）异地贷款：2019年，发放异地贷款611笔19865.10万元。2019年末，发放异地贷款总额124527.80万元，异地贷款余额100025.13万元。

    （3）公转商贴息贷款：2019年，全市未发放公转商贴息贷款。 

    （4）支持保障性住房建设试点项目贷款：2019年末，累计试点项目15个，贷款额度9.85亿元，建筑面积81.56万平方米，可解决9262户中低收入职工家庭的住房问题。截止2019年末所有试点项目贷款资金已发放并还清贷款本息。

    4.住房贡献率：2019年，个人住房贷款发放额、公转商贴息贷款发放额、项目贷款发放额、住房消费提取额的总和与当年缴存额的比率为88.77%，比上年减少19.14个百分点。

    四、评价结论及建议

    （一）评价结论

    2019年本部门按照“费随事定”的原则，本部门所有项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况；并按要求编制了部门整体绩效目标。本部门严格按照相关要求完成财政资金支付，科目使用规范，项目资金按照年初设定的工作任务和绩效目标按期完成。

    （二）存在问题

    一是绩效评价指标体系还不够完善、合理。财政支出的评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标，在标准设计上存在难度，导致评价内容不够全面，评价数据采集缺少充分的调查分析和严密的逻辑关系，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

    二是对绩效评价工作的认识不够。单位对财务绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关项目职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。大多数时候只能借用工作计划，工作总结等作为绩效自评报告的主要内容。

    三是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

    （三）改进建议

    加大财务绩效评价工作的宣传和培训力度。

 

德阳市住房公积金管理中心

2020年6月22日